Finanzielle und nichtfinanzielle Top-Leistungskennzahlen und Zielwerte
Die Umsetzung unserer Strategie überwachen wir durch ein ganzheitliches Ziel- und Steuerungssystem. Dieses System stärkt das integrierte Denken in unserem Unternehmen. Zugleich untermauert es unsere umfassende und transparente Performance- und Stakeholderorientierung. Unser Zielsystem umfasst die fünf Dimensionen Finanzen, Strategie, Kund*innen und Gesellschaft, Umwelt sowie Mitarbeiter*innen. In jeder Zieldimension sind mehrere konkrete Ziele festgelegt, deren Erreichen jeweils mittels Top-Leistungskennzahlen kontinuierlich gemessen wird. Das daran anknüpfende Performance-Management-System (PMS) steht im Zentrum der Unternehmenssteuerung. Derzeit sind für die Top-Leistungskennzahlen quantitative Zielwerte für den Strategiehorizont 2025 definiert. Die Top-Leistungskennzahlen des Geschäftsjahres 2022 sind im Vorjahresvergleich mit einer Ausnahme unverändert: Der ROCE wurde wie geplant durch den Value Spread abgelöst.
Zieldimension Finanzen
- Ertragskraft sichern. Das Adjusted EBITDA ist das um neutrale Effekte bereinigte Ergebnis vor Beteiligungs- und Finanzergebnis, Ertragsteuern und Abschreibungen. Aus dieser Top-Leistungskennzahl der Zieldimension Finanzen leiten sich unmittelbar die Top-Leistungskennzahlen der Zieldimension Strategie ab, die den Anteil der einzelnen Segmente am Adjusted EBITDA beschreiben.
- Finanzprofil steuern. Die Top-Leistungskennzahl Schuldentilgungspotenzial setzt den Retained Cashflow ins Verhältnis zu den Nettoschulden. Das Schuldentilgungspotenzial misst die Fähigkeit der EnBW, ihre Zahlungsverpflichtungen aus der laufenden Ertragskraft zu bedienen. Diese Steuerungsgröße soll ein kontrolliertes Ertragswachstum im Rahmen unserer Finanzziele bei gleichzeitiger Sicherstellung solider Investmentgrade-Ratings ermöglichen. Zur Steuerung unseres Finanzprofils prüfen wir regelmäßig, ob das Schuldentilgungspotenzial im Einklang mit den aktuellen Anforderungen der Ratingagenturen steht.
- Unternehmenswert steigern. Der Value Spread gibt die über der Mindestverzinsung des eingesetzten Kapitals geschaffene Überrendite vor Steuern in einer Periode an. Er wird ermittelt, indem die Differenz aus der tatsächlich erzielten Verzinsung vor Steuern und der Mindestverzinsung vor Steuern, definiert durch die Kapitalkosten vor Steuern (WACC). gebildet wird. Der Value Spread ersetzt seit 2022 den ROCE (Return on Capital Employed) für eine verbesserte Aussagekraft und Steuerbarkeit unabhängig von externen Markteinflüssen sowie für eine bessere Vergleichbarkeit.
|
Ziel
|
Top-Leistungskennzahl
|
2022
|
Zielwert 2025
|
|---|---|---|---|
|
Ziel
Sicherung der Ertragskraft
|
Top-Leistungskennzahl
Adjusted EBITDA
|
2022
3,3 Mrd. €
|
Zielwert 2025
3,2 Mrd. €
|
|
Ziel
Steuerung des Finanzprofils
|
Top-Leistungskennzahl
Schuldentilgungspotenzial
|
2022
23,4 %
|
Zielwert 2025
≥ 12 %
|
|
Ziel
Steigerung des Unternehmenswerts
|
Top-Leistungskennzahl
Value Spread
|
2022
1,1 %
|
Zielwert 2025
0,5 - 1,5 %
|
Zieldimension Strategie
Unsere Strategie EnBW 2025 richtet den Fokus unseres Unternehmens zunehmend auf den Infrastrukturaspekt bestehender energienaher Geschäftsfelder und auf die Erschließung neuer Wachstumschancen auch jenseits des Energiesektors, die sich an unseren Kernkompetenzen orientieren.
|
Ziel
|
Top-Leistungskennzahl
|
2022
|
Zielwert 2025
|
|---|---|---|---|
|
Ziel
Ergebnisanteil „Intelligente Infrastruktur für Kund*innen“
|
Top-Leistungskennzahl
Anteil am Adjusted EBITDA gesamt
|
2022
0,5 Mrd. € / 15,5 %
|
Zielwert 2025
0,6 Mrd. € / 20,0 %
|
|
Ziel
Ergebnisanteil „Systemkritische Infrastruktur“
|
Top-Leistungskennzahl
Anteil am Adjusted EBITDA gesamt
|
2022
1,0 Mrd. € / 31,8 %
|
Zielwert 2025
1,3 Mrd. € / 40,0 %
|
|
Ziel
Ergebnisanteil „Nachhaltige Erzeugungsinfrastruktur“
|
Top-Leistungskennzahl
Anteil am Adjusted EBITDA gesamt
|
2022
2,0 Mrd. € / 58,9 %
|
Zielwert 2025
1,3 Mrd. € / 40,0 %
|
Zieldimension Kund*innen und Gesellschaft
- Reputation verbessern. Eine erfolgreiche Unternehmensentwicklung als Energieunternehmen erfordert angesichts der einschneidenden Veränderungen der Energielandschaft hohe gesellschaftliche Akzeptanz. Der Reputationsindex bildet vielfältige Aktivitäten, Einflussfaktoren und Einschätzungen verschiedener Stakeholdergruppen ab.
- Nahe an Kund*innen. Mit der Top-Leistungskennzahl Kundenzufriedenheitsindex betrachten wir die Zufriedenheit unserer privaten Endkund*innen, zu denen eine direkte Kundenbindung besteht. Sie wird aus umfangreichen Kundenbefragungen von einem externen Anbieter für die Marken EnBW und Yello erhoben.
- Versorgungssicherheit. Unsere Kunden zuverlässig und sicher mit Energie zu versorgen, hat oberste Priorität. Als Top-Leistungskennzahl dient der SAIDI Strom (System Average Interruption Duration Index). Er gibt die durchschnittliche Dauer der Versorgungsunterbrechung im Stromverteilnetz je angeschlossene*r Kund*in im Jahr an. Der SAIDI Strom berücksichtigt alle ungeplanten Versorgungsunterbrechungen bei Endverbraucher*innen, die länger als drei Minuten dauern.
|
Ziel
|
Top-Leistungskennzahl
|
2022
|
Zielwert 2025
|
|---|---|---|---|
|
Ziel
Reputation
|
Top-Leistungskennzahl
Reputationsindex
|
2022
58
|
Zielwert 2025
58 bis 62
|
|
Ziel
Nahe am Kunden
|
Top-Leistungskennzahl
Kundenzufriedenheitsindex EnBW
Kundenzufriedenheitsindex Yello |
2022
139
166 |
Zielwert 2025
125 bis 136
148 bis 159 |
|
Ziel
Versorgungszuverlässigkeit
|
Top-Leistungskennzahl
SAIDI (Strom) in min / a
|
2022
16,6
|
Zielwert 2025
< 20
|
Zieldimension Umwelt
- Erneuerbare Energien (EE) ausbauen. Der Anteil der erneuerbaren Energien an der Erzeugungskapazität bei der EnBW soll 2025 > 50 % sein.
- Klimaschutz: Die EnBW trägt aktiv zum Klimaschutz bei, indem sie die CO₂-Intensität ihrer Eigenerzeugung Strom (exklusive nuklearer Erzeugung) bis 2025 sukzessive um 15 % bis 30 % gegenüber dem Basisjahr 2018
Fußnote 0Das Basisjahr ist 2018, da das Berichtsjahr 2020 nicht als repräsentativ für die kommenden Jahre betrachtet werden kann (unter anderem wegen Markt- und Corona-Effekten). verringert.
|
Ziel
|
Top-Leistungskennzahl
|
2022
|
Zielwert 2025
|
|---|---|---|---|
|
Ziel
Erneuerbare Energien (EE) ausbauen
|
Top-Leistungskennzahl
Installierte Leistung EE
Anteil EE an der Erzeugungskapazität |
2022
5,4 GW
41,7 % |
Zielwert 2025
6,5 bis 7,5 GW
> 50 % |
|
Ziel
Klimaschutz
|
Top-Leistungskennzahl
CO₂-Intensität
|
2022
491 g/kWh
|
Zielwert 2025
-15 % – -30 %
(Basisjahr 2018) |
Zieldimension Mitarbeiter*innen
- Engagement der Mitarbeiter*innen: Der PEI drückt das Engagement der Mitarbeiter*innen aufgrund ihrer Arbeitssituation bei der EnBW aus. Er wird für alle Gesellschaften mit mehr als 100 Mitarbeiter*innen (ohne Independent Transmission Operators [ITOs]) im Rahmen einer Mitarbeiterbefragung ermittelt, die ein externer, unabhängiger Dienstleister durchführt. Die Berechnung basiert auf der ersten Frage des standardisierten Fragenkatalogs „Wie gerne arbeiten Sie im EnBW-Konzern beziehungsweise einer zugehörigen Gesellschaft?“. Es handelt sich um eine skalierte Frage von 1 (trifft überhaupt nicht zu) bis 5 (trifft voll und ganz zu). Der so ermittelte Wert wird anschließend in eine Skala von 0 bis 100 konvertiert.
- Arbeitssicherheit: Der LTIF gibt wieder, wie viele Arbeitsunfälle zu mindestens einem Ausfalltag geführt haben, und zwar bezogen auf eine Million geleisteter Arbeitsstunden. In die Berechnung des LTIF gesamt werden grundsätzlich alle Gesellschaften mit mehr als 100 Mitarbeiter*innen einbezogen. Für die Berechnung des LTIF steuerungsrelevante Gesellschaften werden Unternehmen im Bereich Abfallwirtschaft ausgeschlossen, da die Unfallzahlen deutlich vom energiewirtschaftlichen Kerngeschäft abweichen. Beide Kennzahlen berücksichtigen keine externen Leiharbeiter*innen und Kontraktoren. Die Zahl der Arbeitsunfälle und die dadurch entstandenen Ausfalltage sollen nachhaltig stabil bleiben oder sinken.
|
Ziel
|
Top-Leistungskennzahl
|
2022
|
Zielwert 2025
|
|---|---|---|---|
|
Ziel
Engagement der Mitarbeiter*innen
|
Top-Leistungskennzahl
People Engagement Index (PEI)
|
2022
81
|
Zielwert 2025
77 bis 83
|
|
Ziel
Arbeitssicherheit
|
Top-Leistungskennzahl
LTIF steuerungsrelevante Gesellschaften
LTIF gesamt |
2022
2,6
4,1 |
Zielwert 2025
2,1
3,5 |